АНАЛІЗ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ В УПРАВЛІННІ ПІДПРИЄМНИЦЬКОЮ ДІЯЛЬНІСТЮ

Abstract

Магістерська дипломна робота містить: 76 сторінок, 17 табл., 27 рисунків, 48 джерел, 4 додатки. Об’єкт магістерської дипломної роботи – процес аналізу та управління грошовими потоками ТОВ «ТЕХ-ПРОМ» у підприємницькій діяльності. Пpедметом даної pоботи є теоретичні, методичні та практичні питання щодо удосконалення процесів аналізу та управління грошовими потоками ТОВ «ТЕХ-ПРОМ». Мета роботи –дослідження теоретичних і методичних основ аналізу та управління грошовими потоками ТОВ «ТЕХ-ПРОМ»,а також розробка практичних рекомендацій в аспекті оптимізації його грошових потоків. У роботі розглянуто сутність грошових потоків у підприємницькій діяльності. Виявлено, що аналіз грошових потоків є важливою функцією управління, основою для забезпечення достатнього обсягу грошових коштів для своєчасного та повного виконання зобов’язань, забезпечення ефективної підприємницької діяльності.Зроблено розрахунки економічнихпоказників діяльності ТОВ «ТЕХ-ПРОМ», аналіз фінансових показників підприємства, аналіз динаміки, структури, ліквідності, достатності та ефективності грошових потоків ТОВ «ТЕХ-ПРОМ»за 2017-2021 рр. Визначено, що грошові потоки ТОВ «ТЕХ-ПРОМ» є недостатньо синхронізованими, рівень достатності надходження грошових коштів не у повній мірі відповідає вимогам, коефіцієнт ефективності грошових потоків має від’ємне значення, що спричиняє виникненню фінансових проблем у майбутньому.Запропоновано: заходи, спрямовані на оптимізацію грошових потоків ТОВ «ТЕХ-ПРОМ» шляхом їх вирівнювання і синхронізації.